WWW.MASH.DOBROTA.BIZ
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - онлайн публикации
 

«- () ().00.02 – «, » – 2014 ГОУ ВПО РОССИЙСКО-АРМЯНСКИЙ (СЛАВЯНСКИЙ) УНИВЕРСИТЕТ Аветисян Ани Григорьевна ПРОБЛЕМЫ И МЕХАНИЗМЫ ВЫРАВНИВАНИЯ ДОХОДОВ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ РА) ...»

- ()

()

.00.02 – «,

»

– 2014

ГОУ ВПО РОССИЙСКО-АРМЯНСКИЙ (СЛАВЯНСКИЙ)

УНИВЕРСИТЕТ

Аветисян Ани Григорьевна

ПРОБЛЕМЫ И МЕХАНИЗМЫ ВЫРАВНИВАНИЯ ДОХОДОВ

НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ РА)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата

экономических наукпо специальности 08.00.02 – «Экономика, управление хозяйством и его сферами»

ЕРЕВАН – 2014

- () :

,,, 2014 29- 14 00 Тема диссертации утверждена в ГОУ ВПО Российско-Армянский (Славянский) университет .

доктор экономических наук, профессор

Научный руководитель:

Сандоян Эдвард Мартинович чл.-корр. РАН,

Официаль ные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Сорокин Дмитрий Евгеньевич кандидат экономических наук Арутюнян Грант Завенович Ереванский государственный университет

Ведущая организация:

Защита состоится29-го апреля 2014г. на заседании специализированного совета 008 по экономике при ГОУ ВПО Российско-Армянский (Славянский) университет по адресу: 0051, Ереван, ул. О.Эмина 123 .

С диссертацией можно ознакомиться в библиотекеРоссийско-Армянского (Славянского) университета .

Автореферат разослан 28-го марта 2014 года .

доктор экономических наук, профессор Уче ный се кретарь 008 А.М.Суварян спе циализированного совета:

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДИССЕРТАЦИИ

Актуальность темы исследования.Одной из основных проблем современного глобального мира является борьба с бедностью, на финансирование которой уходят большие суммы денег. Различные программы, реализуемые под финансированием международных организаций, направлены на решение конкретных локальных проблем, являющихся, в реальности, следствием, а не причиной, что, в конечном итоге, сводит на нет эффективность подобных затрат. Причиной же бедности в большинстве случаев является неравенство в распределении доходов, в первую очередь – оплаты труда, так как в структуре доходов населения в целом наибольшую долю занимает зарплата. Та же причина лежит в основе неразвитости ф инансового сектора в развивающихся странах и в Армении, в частности, где низкий уровень доходов не позволяет делать отчисления в институты финансового посредничества, генерирующие долгосрочные финансовые ресурсы. Тем самым страны лишаются источника устойчивого долгосрочного экономического роста .

Распространившиеся по миру тенденции к поляризации доходов наиболее характерны для развитых стран, где разрыв между доходами населения выше.Однако даже самая низкодоходная часть населения, как правило, способна обеспечивать минимально необходимые стандарты жизни, которые при этом выше, чем стандарты стран постсоветского пространства. Для развивающегося мира характерна иная тенденция: меньшая степень неравенства в распределении оборачивается худшими условиями жизни для наименее обеспеченных слоев населения. Связано это, в первую очередь, с оплатой труда: цена рабочей силы в развитых странах завышена, ввиду чего некоторые страны задумываются о снижении минимального размера оплаты труда и выплачиваемых государством пособий, а в развивающихся странах - наоборот, занижена, что оборачивается эксплуатацией рабочей силы и низким уровнем трудовых доходов .





Проблема неравенства распределения доходов вновь стала актуальной в связи с глобальным финансово-экономическим кризисом 2007-2009гг., когда многие аналитики заговорили о неравенстве как основной причине кризиса – при этом речь идет как о неравенстве внутри общества в целом, так и о неравенстве между управленческими звеньями одного предприятия. Появились точки зрения, согласно которым растущая поляризация доходов привела к снижению совокупного спроса и коллапсу мировой экономики .

Существовало и другое мнение, утверждающее, наоборот, что поляризация доходов стала причиной резкого роста потребления в развитом мире и, соответственно, резкого роста спроса на кредитные ресурсы. Армения не отстает в этом контексте от общемировых тенденций: с обретением нез ависимости степень неравенства доходов населения резко возросла, что привело к росту бедности в стране. Концентрация доходов и собственности, монополизированность и коррумпированность экономики приводят к незащищенности прав наемных работников, заниженной цене рабочей силы и неравенству доходов населения.Статистические данные по постсоветским странам свидетельствуют, что доля затрат на услуги труда в себестоимости производства не превышает 15%, 1более того – уровень минимальной зарплаты, в противоположность тенденциям развитых стран, устанавливается на уровне ниже величины прожиточного минимума, что противоречит самой ее экономической сущности. Это свидетельствует об эксплуатации услуг труда и получении сверхприбыли предпринимателя ми. Вышеперечисленное становится причиной целого ряда негативных последствий: сокращения совокупного спроса, отсутствия частных сбережений, неразвитости финансового сектора, а, следовательно, - отсутствия источников внутренних долгосрочных инвестиций и, соответственно – устойчивого экономического роста .

Социальная политика, призванная путем перераспределения средств госбюджета устранять недостатки первичного распределения доходов, также оказывается неэффективной ввиду малой величины пособий и пенсий при достаточно высоком уровне налоговой нагрузки. Существующая демографическая ситуация в стране и неэффективность действующей пенсионной системы обусловили необходимость перехода к новой, накопительной пенсионной системе, в рамках которой предполагается в добавок к единому подоходному налогу отчислять 5% в пенсионный фонд. Необходимая по своей сути реформа, которая вошла в силу с января 2014г., тем не менее, усугубила социальное напряжение в стране, поскольку на фоне существующего низкого уровня доходов населения это может привести к сокращению совокупного спроса в экономике и росту эмиграционных настроений .

Таким образом, неэффективная система распределения доходов приводит к росту уровня бедности в стране: по официальным данным, в 2012г.этот показатель составил 32,4% 2 общей численности населения. В масштабах национальной экономики, согласно общепринятому принципу, уровень бедности рассчитывается как доля населения, чей доход (или расходы на потребление) находится ниже линии бедности, которая рассчитывается на основе минимальной потребительской кор зины .

Таким образом, линия бедности устанавливается на уровне, равном денежному выражению минимальной продовольственной корзины, помноженной на обратную пропорцию ее доли в общих расходах домохозяйств. 3 Необходимо отметить, что в основе расчета минимальной продовольственной корзины лежит медицинских установленное минимальное суточное количество калорий, необходимое организму для поддержания нормальной жизнедеятельности. Данная методология положена в основу нашего дальнейшего анализа, направленного на количественный расчет численности населения, де факто имеющей уровень доходов ниже величины прожиточного минимума .

При этом согласно расчетам автора, полученным в результате сопоставления располагаемых доходов на душу населения и величины минимальной потребительской См. данные НСС РА, «Статистика финансов Армении», стр. 31, http://armstat.am/file/article/finansner_13_3,4.pdf; данные Государственного комитета по статистике РФ, http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/enterprise/reform/# ; данные Государственной службы статистики Украины, http://www.ukrstat.gov.ua/ Источник: НССРА, «Статистический ежегодник Армении», 2013г., раздел «Уровень жизни населения», стр. 109, http://armstat.am/file/doc/99478608.pdf Sh. Fremstad. A Modern Framework for Measuring Poverty and Basic Economic Security. 2010 / Center for корзины,этот показатель составляет почти 80%. Вышесказанное обуславливает необходимость разработки механиз мов выравнивания доходов населения: уровень реальных располагаемых доходов должен позволять покрывать минимальные потребительские расходы и обеспечивать хотя бы минимальные социальные гарантии. При этом отчисления на обеспечение этих гарантий должны распределяться адресно, по соответствующим направлениям, в обход государственного бюджета, что обеспечит транспарентность данных отчислений и позволит населению следить за распределением своих сбережений .

В контексте данного исследования под минимально достаточными стандартами жизни автор имеет в виду уровень жизни, позволяющий делать отчисления на обязательное медицинское страхование, обязательное страхование имущества и возможность оплачивать кредит на приобретение недвижимости. Последнее особенно актуально, поскольку уровень бедности и демографическая ситуация в стране остро ставят вопрос обеспечения жилья .

Таким образом, актуальность темы настоящего исследования обусловлена следующим:

решение проблемы выравнивания доходов населения Армении позволит повысить уровень жизни населения, а вместе с ним – сократить уровень бедности и темпы эмиграции .

Цели и задачи исследования.Целью диссертационного исследования является разработка концептуального подхода к выравниванию доходов населения Армении .

Для реализации поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

изучение и обобщение результатов теоретических и эмпирических исследований, посвященных причинам неравенства распределения доходов, особенностям персонального и функционального формирования доходов, обоснованию минимального размера оплаты труда как инструмента социально – экономического регулирования;

анализ и изучение мировых тенденций по неравенству распределения доходов населения, влияние неравенства на уровень бедности;

анализ и оценка эффективности существующих моделей распределения доходов;

анализ и изучение роли минимальной зарплаты в процессе распределения национального дохода;

комплексное исследование системы распределения доходов в Армении;

разработка практических рекомендаций по выравниванию доходов населения Армении .

Объект и предмет исследования.Объектом исследования являются располагаемые доходы населения РА. Предметом исследования являются механизмы выравнивания доходов населения РА .

Теоретические, методологические и информационные основы исследования.Теоретической и методологической основой исследования послужили законодательные акты РА, решения Правительства РА, классические и современные подходы в области определения понятия «неравенство», определения сущности минимального размера оплаты труда, причин и последствий неравенства функционального и персонального распределения доходов. Для анализа использовались работы и исследования зарубежных и отечественных авторов, изучавших различные аспекты формирования и распределения доходов населения. Информационной базой исследования стали официальные данные Национальной статистической службы Армении, М инистерства труда и социальных вопросов РА, информационные и статистические базы международных организаций, таких как Всемирный банк, Организация экономического сотрудничества и развития, М еждународная организация труда, данные официальных статистических служб России, Украины, базы данных социально-экономических показателей стран Латинской Америки и Карибского региона, материалы периодической печати и информационных агентств, в том числе, распространяемые через глобальную сеть Интернет, а также расчеты, полученные автором самостоятельно в процессе исследования .

При выполнении исследования применялись как общенаучные методы анализ а – метод анализа и синтеза, дедукции и индукции, диалектический метод, так и специфические экономико-математические методы – сравнительный анализ, графический метод, механизмы эконометрического и статистического анализа и другие методы сбора и обработки информации .

Научная новизна.К наиболее важным результатам диссертационного исследования, содержащим научную новизну, относятся следующие:

разработан концептуальный подход к формированию доходов населения, обеспечивающий минимально достаточные стандарты жизни;

разработан механиз м установления плавающего режима минимальной зарплаты в зависимости от ежеквартальных темпов роста стоимости минимальной потребительской корзины;

разработан механиз м выравнивания доходов,основанный на повышении минимальной зарплаты, реструктуризации производственных затрат, установлении минимального уровня доходов, необлагаемых подоходным налогом, отмен е всех в идов налогов для микробизнеса ивнедрении всеобщей системы декларирования доходов и имущества;

осуществлена оценка возможных последствий внедрения предложенного подхода .

Практическая значимость исследования.В результате проведенного исследования разработан концептуальный подход к выравниванию доходов населения Армении до уровня, обеспечивающего минимально достаточные стандарты жизни. Предложен ряд институциональных и законодательных преобразований, необходимых для повышения уровня оплаты труда населения. Также предложены рекомендации по реформированию системы налогообложения с целью повышения уровня социального обеспечения населения, облегчения нагрузки на бюджет и развития системы финансового посредничества .

Практическая значимость исследования заключается в возможности применения разработанных рекомендаций в процессе регулирования рынка труда, а также по части налогообложения – с целью оптимизации системы социального обеспечения, реализация которых может способствовать выравниванию доходов населения Армении .

Апробация и публикация результатовисследования.Результаты исследования с 2012г. используются в учебном процессе в рамках курсов «Государственное регулирование экономики» и «М акроэкономика» при чтении лекций для студентов бакалавриата экономических специальностей в ГОУ ВПО «Российско-Армянский (Славянск ий) университет», а также в рамках курса «Экономика РА» для студентов бакалавриата по специальности «Туризм» .

Основные положения диссертационной работы были апробированы на научнотеоретических и научно-практических конференция х Российско-Армянского (Славянского) университета (г. Ереван, 2011-2013 гг.), Брянского государственного университета (г.Брянск, 2013г.), VIII М еждународной Кондратьевской конференции (г.М осква, 2012г.), М еждународном форуме студенческой и учащейся молодежи (НАН Беларуси, г.М инск, 2011г.) и др .

Результаты исследования и основные положения диссертационной работы отражены в семи научных публикация х общим объемом три печатных листа .

Структура диссертационной работы.Работа состоит из введения, трех глав, выводов и рекомендаций, списка использованной литературы и приложения. Содержание диссертационной работы изложено на 137 страницах (без приложений), включает 22 таблицы, 51 рисунок .

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

Во введении обоснована актуальность темы диссертационного исследования, сформулированы цель и основные задачи исследования, изложены научная новизна и практическая ценность результатов работы, а также выводы и рекомендации .

В первой главе «Теоретические основы выравнивания доходов населения»

рассмотрены причины возникновения неравенства доходов населения, изучены классические и современные подходы к понятию неравенства,механизмы регулирования доходов населения, а также мир овые тенденции по распределению доходов .

Одним из первых экономистов, затронувших в своем исследовании проблему неравенства распределения доходов, был Д.Рикардо, изучавший функциональное распределение. Позже, в середине XX в. проблему неравенства представил А.Льюис, который на примере развивающихся стран показал, что рост совокупного дохода ведет к увеличению степени неравенства распределения в виду переизбытка рабочей силы. 4 Теорию А.Льюиса развил и дополнил С.Кузнец, рассмотревший эмпирические данные нескольких развитых стран 5 .

Неразрешенность данной проблематики была указана и в заключении труда Дж.М. Кейнса, где автор отметил, что «одним из наиболее существенных недостатков экономического общества, в котором мы живем, является неравномерное распределение богатства и доходов». 6 Однако с тех пор развитие мировой экономики претерпело существенные качественные изменения: углубление процессов глобализации и дальнейшее развитие научно-технического прогресса внесли из менения в процесс производства и потребления, увеличивая одновременно степень неравенства в распределении доходов .

Распространившиеся по всему миру тенденции к росту степени неравенства распределения доходов приводят к концентрации совокупного дохода в руках незначительной части населения, сокращая, таким образом, совокупный спрос в стране и пр иводя к росту численности бедного населения. Отсюда становится очевидно, что проблема борьбы с W.A. Lewis, “Economic development with unlimited supplies of labour”, Manchester School 32, p. 91;

S. Kuznets, “Economic growth and income inequality”, American Economic Review 45, pp. 28, 1955 Keynes J.M. “ General Theory of Employment, Interest and Money”, chapter 24 бедностью превращается в проблему выравнивания доходов, решение которойможет позволить наименее необеспеченным слоям населения удовлетворять потребности, минимально необходимые для нормальной жизнедеятельности. Поляризация доходов возникает в процессе первичного распределения доходов, которое выражается в факторных доходах собственников услуг труда, и вторичного распределения, которое представлено налогово-бюджетной системой. Так, в развитых странах большая часть совокупного дохода (почти две трети) представляет собой вознаграждение услуг труда, тогда как для развивающихся стран этот показ атель вдвое меньше. В то же время для стран, придерживающихся социально ориентированной модели распределения доходов, более характерна доминирующая роль системы налогов и пособий, ведущих к выравниванию доходов населения в целом, тогда как страны-приверженцы рыночной модели распределения большую часть дохода возвращают работникам, что становится причиной растущего неравенства в распределении заработных плат. Имеющиеся недостатки в определении индикаторов неравенства не позволяют в достаточной степени изучить особенности функционального распределения, в связи с чем широко распростр анен анализ персонального распределения .

Подобный анализ более значим с точки зрения благосостояния, так как в результате него формируется располагаемый доход населения. Среди основных методологических ограничений изучения проблемы неравенства отдельно сле дует отметить невозможность учета доходов самозанятых и занятых в неформальном секторе, что значительно искажает картину. Эти же недостатки присутствуют при изучении проблем, связанных с ролью минимального размера оплаты труда (МРОТ) в социально-экономическом регулировании. При этом установление М РОТ связано с рядом других недостатков. В частности, большинство авторов в виде основного недостатка введения и последующего изменения минимальной зарплаты отмечают рост безработицы среди низкооплачиваемой рабочей силы, в то время как очень мало исследований, посвященных изучению влияния МРОТ на темпы роста цен. Однако ряд исследований доказывает обратное: рост минимальной зарплаты приводит к росту спроса на более квалифицированную рабочую силу, сокращая, таким образом, занятость среди неквалифицированных рабочих. В некоторых случаях этот оборачивается эксплуатацией наемного труда. Некоторые работодатели в ответ на повышение М РОТ сокращают выплаты и премии тем, кто получает зарплату выше минимальной. Крайним выходом из ситуации для работодателя является переложение издержек на потребителя: речь идет о повышении общего уровня цен. Однако в случае открытой экономики в условиях глобализации возможности роста цен ограничены: в случае торгуемых товаров рост цен выше мирового уровня приведет к сокращению спроса на отечественную продукцию и увеличению потребления импортных товаров. Отсутствие товаров-субститутов, так же, как и монополиз ированность рынка, наоборот, расширяют возможности переложения возросших издержек на потребителей .

Другой проблемой М РОТ является величина минимальной заработной платы, которая, по сути своей, должна превышать сумму прожиточного минимума на величину, достаточную для содержания работника и лиц, находящихся на его попечении. Однако эта закономерность наблюдается преимущественно в развитых странах, в то время как в развивающихся (в частности, в постсоветстких странах) тенденция обратная – величина минимальной зарплаты ниже уровня прожиточного минимума. Однако существенным недостатком М РОТ является то, что большинство бедных семей не имеет в своем составе занятых где-либо, что означает нейтральность института МРОТ по отношению к уровню бедности. Даже наоборот – если рост минимальной зарплаты ведет к сокращению занятости среди неквалиф ицированных р абочих, то, соответственно, способствует росту бедности. В том случае, когда рост минимальной зарплаты перекладывается на потребителей в виде роста цен, это также влияет на располагаемый доход бедных слоев населения, сокращая платежеспособный спрос .

Таким образом, неравенство доходов населения является следствием несовершенства системы распределения и перераспределения доходов, и, как результат, приводит к росту уровня бедности в стране, если доходы каких-либо децильной группы населения оказываются ниже уровня прожиточного минимума .

Во второй главе «Анализ современных тенденций распределения доходов населения» рассматривается мировой опыт выравнивания доходов населения и возможности его применения в Армении. В частности, детально раскрываются процессы функционального и персонального распределения в странах Латинской А мерики и ОЭСР, а также рассмотрены тенденции распределения доходов населения Армении. А налогично с остальными странами постсоветского пространства, проблема неравенства распределения доходов стала актуальной для Армении с момента приобретения независимости. Различие в уровне доходов в разрезе город/село привело к росту уровня бедности и эмиграции. Неравномерное распределение стало причиной нарастающей бедности – согласно официальным данным, в 2012г. треть населения проживала за чертой бедности – показатель, значительно превышающий те же данные по соседним странам. 7 Рост неравенства доходов в РА после распада СССР был вызван, в первую очередь, недостатками приватизации: инсайдеры процесса реализации государственного имущества приобретали его по льготным ценам, что делало условия неравными для разных слоев населения. Кроме того, резкая либерализация цен расширила возможности для арбитража, что также способствовало неравномерности распределения доходов. Помимо макроэкономических дисбалансов имели место негативные тенденции и в системе распределения, которые проявились в сокращении государственных пособий, росте безработицы и снижении оплаты труда рабочим .

Для борьбы с негативными социально-экономическими последствиями либерализации в Армении при помощи Всемирного банка был реализован ряд реформ, направленных на совершенствование системы социального обеспечения, регулирование рынка труда и, в конечном итоге, борьбу с бедностью. Система реформ включала в себя следующие направления: 8 Источник: НССРА, «Статистический ежегодник Армении», 2013г., раздел «Уровень жизни населения», стр. 109, http://armstat.am/file/doc/99478608.pdf B.Slay. “Poverty, Inequality, and Social Policy Reform in the Former Soviet Union”, 2009, р. 13 -14, UNDP, http://europeandcis.undp.org/uploads/public1/files/vulnerability/Senior%20Economist%20Web%20site/Poverty, %20Inequality,%20and%20Social%20Policy%20Reform%20in%20the%20Former%20Soviet%20Union.pdf налоговая реформа, направленная на облегчение налогового бремени и упрощение налогового администрирования;

реформа рынка труда, которая заключалась в совершенствовании трудового кодекса с целью приведения юридически з афиксированных норм защиты прав наемных работников в соответств ие с фактически действующими; в переходе от пассивного регулирования рынка труда к активному (т.е. от выплаты пособий по безработице к организации курсов повышения квалификации и т.д.); в вовлечении частного сектора в создание рабочих мест за счет субсидирования трудоустройства неквалифицированных рабочих и выдачи разрешений частным компаниям з анятости конкурировать с бюро по трудоустройству в поиске рабочих мест для работников;

реформа системы социальных пособий и выплат, заключавшаяся в реструктуризации социальной политики .

При этом Армению относят к типу стран, имеющих малую долю социальных расходов в ВВП и недостаточную степень покрытия бедных домохозяйств (в ту же группу входят Грузия, Казахстан, Киргизия и Таджикистан). Это свидетельствует о неэффективности политики перераспределения, а, следовательно – политики выравнивания доходов .

В третьей главе «Пути и механизмы выравнивания доходов населения Армении»рассмотрены основные предпосылки и пути повышения располагаемых доходов населения, механизмы их выравнивания, а также система регулирования распределения доходов населения .

Перспективы развития армянской экономики обуславливают необходимость генерации долгосрочных финансовых ресурсов как основы долгосрочного экономического роста. Значимость роли развитого финансового сектора в обеспечении долгосрочного экономического роста была изучена многими учеными, например, Демиргук-Кант и Левайн (1996), Сайн (1997) и др.9 Положительное воздействие финансовых институтов на экономику рассматривалось в работах Бейджота 10, Шумпетера11, Шоу12, Голдсмита 13, М акКинонна 14 и множества других выдающихся ученых. Таким образом, наличие тесной связи между уровнем развития финансовой системы и интенсивностью экономического развития страны можно считать признанным фактом. Однако по показателям развития финансового сектора Армения занимает последние позиции, даже в региональном отношении, уступая большей части стран с низким уровнем дохода на душу населения. В нашей стране наблюдается несовершенство страхового и фондового рынков, неразвиты негосударственные пенсионные фонды, рынок ипотечного кредитования, различные небанковские финансовые институты .

Valeriano F. Garcia and Lin Liu. Macroeconomic determinants of stock market development. Journal of Applied Economics, Vol. II, No. 1 (May 1999), 29-59, p. 2 Bagehot W. Lombard street. Homewood, IL: Richard D. Irvin, 1873 (1962 edition)

Schumpeter J.A. The Theory of Economic Development, 1912, translated by R. Opie. Cambridge, Ma:

Harvard University Press, 1934 Gurley J.G., Shaw E.S. Financial Aspects of Economic Development//American Economic Review, №45, Goldsmith R.W. Financial Structure and Development. New Haven, CT: Yale University Press, 1969 McKinnon R.I. Money and Capital in Economic Development, Washington, DC: Brookings Institution, 1973 Т.е. очевидно, что институты финансового посредничества в Армении недоразвиты и неэффективны .

Вместе с тем действующая в Армении перераспределительная пенсионная система доказала свою несостоятельность ввиду нескольких причин: 15 финансово нестабильная система не в состоянии обеспечивать пенсионерам достаточный уровень жизни после выхода на пенсию;

социальные отчисления работников не обеспечивают прямой связи с доходами, получаемыми после выхода на пенсию;

демографические тенденции последних двадцати лет свидетельствуют о снижении рождаемости и старении населения, что становится негативным последствием для пенсионной системы: в настоящее время один пенсионер финансируется за счет социальных отчислений одного работника, тогда как в развитых странах это соотношение составляет 1:3 .

Однако внедрение новой пенсионной системы, так же, как и становление развитого финансового сектора, имеют в своей основе наиболее существенную предпосылку – уровень доходов населения, достаточный для поддержания нормальных стандартов жизни и отчисления в соответствующие институты финансового посредничества, что и обуславливает необходимость выравнивания доходов населения .

В целях анализа степени неравенства доходов в Армении рассмотрен ряд показателей, позволяющих максимально объективно оценить несправедливость в распределении «экономического пирога» между различными социальными группами .

Ниже на графике 1представлена динамика основных индикаторов поляризации доходов – индекса Джини и квинтильного распределения доходов .

Рисунок 1. Индикаторы неравенства распределения доходов в Армении, 1996гг .

16 <

–  –  –

«», :

http://www.ssss.am/arm/pension-reforms/ Источник: составлено автором на основе данных НСС РА, «Статистический ежегодник Армении», раздел «Уровень жизни», 2007г. (стр. 90), 2012г. (стр. 104), 2013г. (стр.106) населения в абсолютном выражении в расчете на одного члена домохозяйства также является индикатором неравенства (см. рисунок 2). В течение последнего десятилетия уровень доходов населения РА возрос, вместе с тем доходы десятой, самой богатой, децильной группы населения на всем временном промежутке почти в два раза выше доходов девятой децильной группы .

Рисунок 2. Номинальные денежные доходы населения РА в расчете на одного члена домохозяйства (в среднем за месяц), 2002-2012гг .

17 Исходя из вышеприведенных данных, по состоянию на 2012г. 80% населения в расчете на душу населения получают доход величиной меньше 48240 драмов, при том, что величина минимальной потребительской корзины, рассчитанной автором по средним ценам 2012г., составила 48700 драмов. В этом контексте следует отметить, что в структуре денежных доходов населения РА почти половину денежных доходов составляют доходы от оплаты труда,18как уже было сказано выше, половину денежных доходов населения РА составляет доход от оплаты труда, однако статистические данные свидетельствуют о том, что в Армении соотношение доходности факторов труд/капитал складывается в пользу капитала, то есть труд вознаграждается в меньшей пропорции, нежели капитал. 19 С точки зрения производительности это означает, что предельный продукт капитала превышает аналогичный показатель по труду. В обратном случае подобная тенденция свидетельствует о заниженной стоимости услуг труда и об эксплуатации рабочей силы.В этой связи следует более детально рассмотреть производство валового выпуска по отраслям, численность занятых в каждой отрасли и средний уровень сложившихся зарплат .

Статистика показывает, что основная часть добавленной стоимости создается в сфере строительства, сельского хозяйства и промышленности, при том, что наибольший уровень номинальной заработной платы Источник: составлено автором на основе данных НСС РА, публикации по теме «Бедность и продовольственная обеспеченность», 2004г. (стр. 40), 2007г. (стр. 81), 2010г. (стр. 80), 2012г. (стр. 80) Источник: НСС РА, «Бедность и продовольственная обеспеченность», 2013, стр. 79, http://armstat.am/file/article/f_sec_2_13_8.1-82.pdf Источник: International Labor Organization, Global wage database, 2012 наблюдается в сфере финансовой деятельности, связи и промышленности. 20Однако при этом занятые в наиболее высокооплачиваемой сфере – в финансовой деятельности - в большинстве своем получают зарплату намного ниже средней по отрасли. Если быть более точными, 2% занятых получают зарплату в интервале 250-300 тысяч, тогда как 60% получают заработную плату до 100 тысяч, то есть в среднем в три раза меньше. Очев идно, что подобный разрыв имеет место между заработной платой топ-менеджмента и остальных работников. Здесь также необходимо отметить, что в целом по экономике 35% занятых получают номинальную зарплату в пределах 30-60 тыс. драмов, и еще 15% - до 30 тыс .

драмов, то есть трудовые доходы половины занятых едва обеспечивает (либо находятся ниже) уровень расходов, соответствующих минимальной потребительской корзине. 21 Исходя из вышеприведенных данных, становится очевидно, что первоисточником неравенства распределения доходов в РА также является первичное распределение доходов .

Тем не менее, в среднем по экономике затраты на оплату труда составляют лишь 15% от стоимости производства и реализации товаров и услуг (см. рисунок 3), что значительно меньше аналогичного показателя по развитым странам .

–  –  –

2% 15% Источник: НСС РА, Ежегодники 2001-2012гг., «Система национальных счетов», публикации по теме «Рынок труда в Республике Армения», 2005-2013гг., www.armstat.am Источник: рассчитано и составлено автором на основе данных НСС РА, публикация «Рынок труда в республике Армения», 2012г., стр. 89, http://armstat.am/file/article/trud_12_7.pdf Источник: рисунки составлены автором на основе данных НСС РА, «Статистика финансов Армении», стр. 31, http://armstat.am/file/article/finansner_13_3,4.pdf Подводя итог вышесказанному, можно утверждать, что уровень оплаты труда в Армении в большинстве случаев позволяет поддерживать лишь минимально необходимые стандарты уровня жизни, а для некоторого процента населения – и того меньше .

В этом случае государство должно брать на себя ответственность по обеспечению социальных гарантий населению, сглаживая тем самым неравенство доходов, порождаемое распределением оплаты труда. Однако Армения относится к типу стран, имеющих малую долю социальных расходов в ВВП и недостаточную степень покрытия бедных домохозяйств (в ту же группу входят Грузия, Казахстан, Киргизия и Таджикистан). 23 Это св идетельствует о неэффективности политики перераспределения, а, следовательно – политики выравнивания доходов .

Подобное состояние, св идетельствующее о неэффективности государственных мер регулирования рынка труда и социальной политики, влечет за собой рост уровня бедности и создает чрезмерное социальное напряжение, которое оборачивается растущими миграционными потоками. Таким образом, сложившиеся реалии ставят перед государством проблему, нерешенность которой делает невозможной реализацию каких бы то ни было программ развития: устранение первопричин бедности, а не их последств ий, должно ставиться во главу угла экономической политики государства .

Обобщение проведенного в работе анализа систем распределения доходов в странах с различными характерными особенностями позволяет выделить ряд проблем и эффективных механизмов их решения, которые в определенной модиф икации могут быть применены к Армении с целью выравнивания доходов населения. Безусловно, опыт успешного решения проблемы должен быть адаптирован к специфике национальной экономики .

Таким образом, после перехода к рыночным основам функционирования экономики в Армении, как и в других стр анах постсоветского пространства наблюдалось сокращение реальных объемов заработной платы и рост неравенства в распределении совокупного объема оплаты труда в стране. При этом, в отличие от европейских стран, где действ ия правительств направлены на смягчение флуктуаций на рынке труда посредством значительного перераспределения ресурсов через систему пособий, Армения отличается как низким уровнем оплаты труда, так и недостаточными объемами социального обеспечения. В этом контексте особое место занимает минимальная заработная плата. Вполне очевидно, что минимальный размер оплаты труда позволяет покрыть лишь часть расходов, необходимых для удовлетворения самых насущных потребностей человека .

Рассмотренные выше примеры позволяют сделать вывод, что политика доходов и расходов в Армении неэффективна: до тех пор, пока в структуре расходов населения подавляющую часть составляют потребительские расходы, которые в некоторых случаях покрывают лишь минимально необходимый уровень для существования, в обществе будут иметь место дисбалансы, не способствующие эффективному функционированию экономики .

К чему приводит подобная диспропорция? К тому, что люди начинают искать дополнительные источники заработка, зачастую теневые, что приводит как к понижению B.Slay. “Poverty, Inequality, and Social Policy Reform in the Former Soviet Union”, 2009, р. 13-14, UNDP, http://europeandcis.undp.org/uploads/public1/files/vulnerability/Senior%20Economist%20Web%20site/Poverty, %20Inequality,%20and%20Social%20Policy%20Reform%20in%20the%20Former%20Soviet%20Union.pdf эффективности деятельности рабочей силы, так и к сокрытию доходов, то есть к утечкам из госбюджета .

Повышение уровня располагаемых доходов населения является необходимым фактором решения ряда социальных проблем, среди которых такие актуальные и важные задачи, как сокращение теневого сектора в экономике, борьба с бедностью, повышение уровня жизни и благосостояния населения .

Более того, проведенный в работе анализ является подтверждением того предположения, что при сложившемся уровне доходов, в частности, при установленном уровне оплаты труда, население Армении не в состоянии направлять часть располагаемых денежных ресурсов на оплату обязательных взносов и отчислений в фонды обязательного страхования, пенсионные фонды и прочие институты, необходимые для полноценного удовлетворения хотя бы базовых потребностей и обеспечения минимально приемлемого для правового государства и гражданского общества уровня жизни. Функционирование данных институтов, в свою очередь, помимо решения ряда прочих социальных задач играет также важную роль в развитии человеческого капитала .

К примеру, мобилизация сбережений и, тем самым, создание «длинных» денег, а также мониторинг и осуществление риск-менеджмента финансовыми посредниками, стимулируют развитие НТП, поскольку позволяют производить инвестиции в такие сферы, которые в случае прямых (неопосредованных) вложений являются недостаточно привлекательными для частного капитала как с точки зрения сроков окупаемости, так и с позиции рисковости. Таким образом, разработка эффективных механизмов выравнивания доходов населения может в долгосрочной перспективе стать катализатором для роста совокупного спроса в экономике и залогом устойчивого экономического роста в целом .

Таким образом, первым шагом на пути к выравниванию доходов населения Армении должно стать повышение минимального уровня заработной платы. Очевидно, что подобное решение поведет за собой ряд негативных последствий, о которых не раз было сказано в предыдущих главах настоящего исследования, поэтому повышение уровня МРОТ должно осуществляться комплексно, совместно с рядом законодательных и институциональных реформ, которые мы рассмотрим далее .

Итак, возникает вопрос, каким образом повышение заработной платы отразится на макроэкономической ситуации в Армении. Для ответа на данный вопрос необходимо, в первую очередь, определить, каким должен быть оптимальный минимальный размер оплаты труда. Если рассматривать тенденции по миру, то по ряду стран в среднем наблюдается двукратное превышение размера средней заработной платы над минимальной. Но наиболее значимым представляется следующий ф акт: в настоящее время в большинстве европейских стран минимальная заработная плата устанавливается в среднем на уровне 45% от медианной заработной платы (или 35% от средней национальной), что, как правило, превышает величину прожиточного минимума хотя бы в 1,5 раза. 24 Однако, рассматривая вопрос оплаты труда еще в 2008г., Европейский парламент признал подобное соотношение “ Social justice and growth: The role of the minimum wage”. International Journal of labor research, 2012, Vol .

4, Issue1, p.95-100, http://www.ilo.org/wcmsp5/groups/public/@ed_dialogue/@actrav/documents/publication/wcms_183568.pdf низким и вынес на рассмотрение вопрос об установлении М РОТ на уровне хотя бы 60% от существующего уровня средней заработной платы в стране, устанавливая заработную плату, превышающую величину прожиточного минимума. Союз профсоюзов ЕС в свою очередь, сходится во мнении о том, что М РОТ должен составлять хотя бы 50% от средней з аработной платы (или же хотя бы 60% от медианной) .

Итак, если руководствоваться законодательными нормативами ЕС 25, то минимальная заработная плата в Армении должна составлять хотя бы 50% от средней зарплаты. Это значит, что при средней з аработной плате в 146952 драма (по кумулятивным данным 2013г.) справедливая номинальная минимальная зарплата должна была составлять 73476 драмов (50% от 146952). С другой стороны, исходя из своей экономической сущности, минимальная зарплата должна быть выше величины прожиточного минимума .

Основываясь на проведенном выше теоретическом анализе, можно утверждать следующее: режим установления М РОТ должен быть гибким, привязанным к величине прожиточного минимума с коррекцией на темпы роста цен .

Тем не менее, увеличение минимальной зарплаты приведет к снижению рентабельности биз неса, что возможно компенсировать отменой всех видов налогов для микро- и малого бизнеса. Следующим шагом является введение необлагаемой подоходным налогом базы, включающей в себя отчисления на медицинское страхование, страхование имущества, пенсионное обеспечение, расходы на образование и приобретение ипотечного кредита. Остаток дохода за вычетом указанных расходов должен подлежать налогобложению по прогрессивной шкале. Во избежание возникновения рисков сокрытия дохода требуется параллельное внедрение обязательной для всех физ ических лиц системы декларирования доходов и имущества.В краткосрочном периоде реализация перечисленных шагов приведет к снижению рентабельности предприятий, росту расходов бюджета по линии выплаты зарплат, сокращению доходов бюджета по линии налоговых поступлений от микро- и малого бизнеса.Однако вместе с тем, увеличение доходов населения при неизменном уровне цен приведет к мультипликативному росту совокупного спроса, что позволит фирмам расширить объем продаж и одновременно увеличит поступления в госбюджет по линии косвенных и прямых налогов. Более того, стимулированный увеличением реальных располагаемых доходов рост отчислений на все виды страхования и на образование позволит в среднесрочной перспективе сократить соответствующие расходные статьи бюджета .

–  –  –

В общем виде задача заключается в увеличении реальных располагаемых доходов населения и в направлении свободных денежных накоплений в правильные русла. Решение задачи видится в комплексном многоаспектном подходе. Так, необходимо осуществить ряд реформ, начиная с законодательных и заканчивая развитием уже существующих и внедрением новых инструментов на финансовом рынке. Однако исходной точкой реформирования должна явиться переоценка стоимости человеческого труда в стране, начиная с повышения уровня минимальной заработной платы. Естественно, подобные меры повлекут за собой ряд сложностей, таких как увеличение безработицы, повышение общего уровня цен, увеличение бюджетных расходов. Реализацию указанных выше шагов по выравниванию доходов населения необходимо осуществлять постепенно: реализация первого сценария показывает, что увеличение М РОТ в 1,6 раза за год не влечет за собой негативных последствий для экономики, то есть увеличение М РОТ, заложенное во втором сценарии, представляется возможным за 4 года, с учетом ежегодного роста цен. При этом объявленный заранее курс на реализацию реформ позволит создать соответствующие инфляционные ожидания, сведя, таким образом, к минимуму социальные последствия от неожиданной инфляции .

В заключении работы представлен ряд выводов, разработанных на основе проведенного исследования:

анализ теоретических аспектов данного исследования показал, что разрастающиеся по миру тенденции неравенства в распределении доходов приводят к поляризации и, как следствие, способствуют разворачиванию кризисных процессов в экономике;

поляризация возникает как результат первичного (факторного) и персонального распределения дохода, что выражается в неравенстве оплаты труда и неэффективности политики перераспределения посредством системы государственных пенсий и пособий;

проблема измерения степени неравенства осложнена недостатками, выраженными в достоверности учета численности занятых: речь идет о неформально занятых .

Эти же недостатки присутствуют при изучении проблем, связанных с ролью МРОТ в социально-экономическом регулировании;

рост уровня М РОТ, и без того превышающего величину прожиточного минимума в 2-3 раза, может привести к росту безработицу среди низкооплачиваемых слоев населения, в связи с чем многие страны объявили своим приоритетом снижение уровня МРОТ по отношению к медианному значению з аработной платы, что может способствовать росту занятости необеспеченных слоев населения, но в то же время - увеличению разрыва между величинами з аработных плат;

степень воздействия роста М РОТ на уровень безработицы и уровень цен однозначно не определена, поскольку аналитические данные, полученные в результате исследований, показывают разные итоги для различных стран;

показатель среднемесячной номинальной заработной платы, применяемый в качестве основного показателя для сопоставлений индикаторов доходов населения, является неэффективным ввиду методологии расчета. В мировой практике в основе сопоставленийлежит медианная заработная плата, что позволяет выявить процент населения, получающий доходы ниже и выше определенного уровня;

пример стран Латинской Америки, лидирующих в мировом разрезе по уровню неравенства распределения доходов, показал, что некоторой степени выравнивания доходов населения можно достичь за счет системы социальных пособий, суть которой заключается в целевом и адресном характере выдаваемых пособий на продовольствие и инвестиции в человеческий капитал;

анализ статистических данных по пост советским странам показал, что основной причиной существенной поляризации доходов населения является неравномерность в распределении заработной платы. Низкий уровень МРОТ, низкая доля оплаты труда в себестоимости производства товаров и услуг свидетельствуют о заниженной цене услуг труда и получении сверхприбыли предпринимателями;

в странах постсоветсткого пространства отчисления по линии налога с доходов физических лиц по своему удельному весу уступают поступления м по линии налогов с бизнеса (как прямых, так и косвенных), при этом перераспределение посредством системы пособий и государственных трансфертов является неэффективным;

некоторые страны СНГ отличаются высоким удельным весом социальных расходов в ВВП, однако неэффективным распределением среди малообеспеченных слоев населения, другие страны – наоборот. Армения же, так же, как и Грузия, имеет как низкую долю социальных расходов, так и неэффективную систему распределения пособий .

На основе полученных выводов автором были разработаны следующие рекомендации:

необходимость применения медианной заработной платы при расчетах Национальной статистической службы РА, как наиболее адекватного показателя, отражающего реальное соотношение социально-экономических показателей в стране;

внесение изменений в закон о минимальной заработной плате с целью внедрения гибкого механизма установления М РОТ, ежеквартально корректируемого с учетом текущей стоимости минимальной потребительской корзины;

повышение минимальной заработной платы до уровня, установленного европейскими стандартами, достаточного для покрытия минимальных потребительских затрат семьис учетомобязательных отчислений на медицинское страхование, пенсионное обеспечение, страхование имущества позволит повысить уровень жизни населения .

введение необлагаемой подоходным налогом базы, включающей в себя минимальные суммы расходов на страхование, образование, приобретение ипотечного кредита;

отмена всех видов налогов для микробизнеса;

внедрение системы обязательного декларирования доходов и имущества;

создание независимого профсоюза с одновременным совершенствованием законодательства по защите прав наемных работников .

Основные положения диссертационного исследования отражены в следующих опубликованных статьях автора:

1. Аветисян А.Г., М аргарян Л.А. «Уровень доходов населения как основная предпосылка развития финансового сектора (на примере стран постсоветского пространства)». Первый шаг в науку – 2011: сборник работ М еждународного форума студенческой и учащейся молодежи «Первый шаг в науку – 2011». (М инск, 25-29 апр .

2011г.)/Нац. Акад. Наук Беларуси. – М инск: Беларус. Навука, 2011, стр. 316-318 .

2. Аветисян А.Г. «О проблемах аккумуляции национальных сбережений в развитых странах». М атериалы IV М еждународной научно – практической конференции «Сектор экономики знаний Южного макрорегиона: институциональные инновации, технологии контроллинга, управления знаниями, развития человеческого капитала» .

Краснодар, 2012, стр. 237 Сандоян Э.М., Аветисян А.Г. «Проблема преодоления бедности в контексте формирования долгосрочных финансовых ресурсов в Армении». VIII М еждународная Кондратьевская конференция «Цикличность глобальных процессов, циклы Кондратьева и долгосрочная концепция развития России и глобального мира», посвященная 120-летию со дня рождения Н. Д. Кондр атьева/ Тезисы участников Конференции. М еждународный фонд Н. Д. Кондратьева.- М : М ФК, 2012. ISBN 978-5стр. 187-188 .

4. Аветисян А.Г. «Современные тенденции распределения национального дохода» .

Сборник статей международного аспирантского форума «Современная наука:

тенденции развития, проблемы и перспективы». 23-25 сентября 2013г. – Ер.: Изд-во РАУ, 2013. – 289с. (стр. 196-199) .

5. Аветисян А.Г., М аргарян Л.А. «Особенности распределения национального дохода:

опыт развитых стран».«Современные проблемы инновационной экономики в развивающихся странах»: М еждународная научно-практическая конференция 17-18 октября 2013г. Сборник научных статей, том I. – Ер.: Изд-во РАУ, 2014. – 328с., стр .

205-211, ISBN: 978 -9939-67-084-3

6. АветисянА.Г., МурадянЕ.С. «Demographic crisis in Armenia: problems and tendencies» .

«Современные проблемы инновационной экономики в развивающихся странах»:

М еждународная научно-практическая конференция 17-18 октября 2013г. Сборник научных статей, том I. – Ер.: Изд-во РАУ, 2014. – 328с., стр. 156-163,ISBN: 978 -9939Аветисян А.Г. «М инимальная заплата как основной механизм повышения располагаемых доходов населения Армении».

–  –  –

The

Abstract

of the thesis for receiving the degree of Doctor of Economics in the speciality 08.00.02 – «Economics, M anagement of the Economy and its Spheres» .

The defense of the thesis will take placeon April 29, 2014, at 1400o`clock at 008 Council of Economics at Russian-Armenian (Slavonic) University :123H.Emin str., Yerevan, 0051 .

ABSTRACT

Evidences coming from the statistical data on post -Soviet countries show that labor costs share in the total costs of production is no more than 15% and minimum wage level is set up on the level less than living wage. These facts show the undervaluation of labor force and extra profits for business .

As a consequence some negative effects can be distinguished: decline in aggregate demand, very low level of private savings, financial markets underdevelopment and thus – the absence of long-run investments as a source for sustainable economic growth. Social policy aimed to overcome the negative consequences of income distribution inequality is inefficient too. The level of social benefits is too low, although the tax burden is quite high .

Abovementioned determine the necessity of income equalization concept development: real disposable income of households should be sufficient to cover all the necessary minimum expenditures and social guarantees. Solutions of the income equialisation problem wi ll allow increasing the quality of life at the same time declining the poverty level and emigration flows .

The research is devoted to the population`s incomes equialisation (on the example of the RA). The aim of the research is development of mechanisms equalizing real disp osable income of population .

Object of the research are the disposable incomes of population. Subject of the research are the mechanisms of real disposable incomes equialisation .

The research covers Armenia`s population incomes, their structure, distribution specifics and problems. In the framework of the research conceptual approach to income equialisation was developed as well as the possible consequences of the approach implementation were estimated .

The main results of the research are:

conseptual approach to formation of income level ensuring the minimum enough standards of living was developed;

the floating mechanism of minimum wage setting was developed taking into account the growth rate of minimum consumer basket recalculated every quarter of the year;

was developed the mechanis m, which includes the increase of the minimum wage level, production costs restructuring, implantation of non-taxable income level, tax exemption for microbusinesses, implantation of compulsory system of incomes and proprerty declaring as well as the implantation of taxable base reduction system .

According to developed approach possible consequences of the approach




Похожие работы:

«~. •• •..-. договоРУПРАВЛЕНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМ ДОМОМ расположенным по адресу: город Москва, rород Москва -2010rодДОГОВОР УIIl'АВЛЕНИЯ МНUГОКВАРТИРНЫМ ДОМОМ г . Москва Государствсннос УШlТарнос НРСдlI)JIIятне города Москвы "Днрскцня ед...»

«ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования “МАТИ” РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ имени К.Э. ЦИОЛКОВСКОГО М.В. Жаров А.В. Соколов СОВРЕМЕННЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В ЭКОНОМИКЕ И...»

«ГОСТ 9.402-2004 Группа Т95 МЕЖГОСУДАРСТВЕННЫЙ СТАНДАРТ Единая система защиты от коррозии и старения ПОКРЫТИЯ ЛАКОКРАСОЧНЫЕ Подготовка металлических поверхностей к окрашиванию Unified system of corrosion and ageing protection. Paint coatings. Metal surfa...»

«Инструкция по эксплуатации генератора электроэнергии "DDE" с дизельным двигателем АВ29 Модели: DDG6000E, DDG6000-3E DDW190E Уважаемый покупатель! Мы благодарим Вас за выбор техники DYNAMIC DRIVE EQUIPMENT. Данн...»

«ГОСТ 23998-80 МЕЖГОСУДАРСТВЕННЫЙ СТАНДАРТ УГОЛЬ АКТИВНЫЙ АГ-2 ТЕХНИЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ И здание официальное БЗ 1 2 -9 8 ИПК ИЗДАТЕЛЬСТВО СТАНДАРТОВ Москва кружево на коклюшках УДК 621.3.035.222.2:006.354 Группа Л42 МЕЖГОСУДАРСТВЕННЫЙ СТАНДАРТ УГОЛЬ АКТИВНЫЙ АГ-2 Технические условия ГОСТ 23998-80...»

«ИЗВЕСТИЯ НИЖНЕВОЛЖСКОГО АГРОУНИВЕРСИТЕТСКОГО КОМПЛЕКСА Наука и высшее профессиональное образование Направления: Агротехнологии и растениеводство Гидромелиорация и сельскохозяйственное водоснабжение Механизация сельскохозяйствен...»

«РУКОВОДСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ печи-каменки Кубань-20Л Кубань-20ЛК Кубань-20ЛУ Кубань-20Л Панорама КУБАНЬ Подробное изучение настоящей инструкции до монтажа изделия является ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ! Знать, предвосхищать и удовлетворять потребности рынка Обеспечивать высокие...»

«ГОСТ 18143-72 Проволока высоколегированной коррозионностойкой и жаростойкой стали. Технические условия Группа В73 МЕЖГОСУДАРСТВЕННЫЙ СТАНДАРТ Дата введения 01.01.1974 ИНФОРМАЦИОННЫЕ ДАННЫЕ 1. РАЗРАБОТАН И ВНЕСЕН Министерством черной металлургии СССР 2. УТВЕРЖДЕН И ВВЕДЕН В ДЕЙСТВИЕ...»







 
2019 www.mash.dobrota.biz - «Бесплатная электронная библиотека - онлайн публикации»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.